کطبس در گزارش عملکرد واقعی نیمه نخست سال سود هر سهم سال جاری خود را از 370 ریال به 227 ریال کاهش داده است و با تعدیل منفی 63 درصدی روبرو شده است و در شش ماهه نیز 72 ریال آن را محقق کرده است.دلیل این تعدیل عمدتاً کاهش نرخ فروش محصول ناشی از افت کیفیت ماده معدنی استخراج شده (به دلیل درصد بالای خاکستر و تعلق جریمه به قیمت پایه) و افزایش هزینه های تولید بوده است.

درخصوص پیش بینی نرخ فروش سال مالی منتهی به 30/12/1391 باستحضار میرساند که طبق سنوات گذشته مبنای پیش بینی صورت گرفته نرخ سال 1390 بعلاوه میزان افزایش سالانه شرکت ایمیدرو بوده است که نرخ مزبور طی پیش بینی صورت گرفته معادل هرتن 570هزارریال درنظرگرفته شده بودمعهذاباوجودموقعیت کارگاه های استخراج جدید درلایه های پرخاکستر یابه عبارت دیگرکیفیت پائین  باعث گردید که میانگین نرخ ذغال را باتوجه به جرائم متحمل شده تا مبلغ 400هزارریال کاهش دهد.پس از افزایش نرخ توسط ایمیدرو میزان 16.5% به قیمت پایه قرارداد فروش شرکت ذغالسنگ دولتی (طرح تجهیز)وحدود 25%به قراردادشرکت فرآوری (شرکتهای عضوگروه)اضافه گردید ولی باتوجه به عدم کیفیت مناسب ذغال سنگ خام استخراجی وجرائم مربوطه و خارج ازنرم بودن محصول باتوجه به تمام تلاشهای صورت گرفته پیش بینی اولیه محقق نخواهد شد. امید است پیش بینی اخیر انشاالله محقق گردد.

شایان ذکر است تولید و فروش شرکت در شش ماهه نخست سال نسبت به شش ماهه سال قبل با کاهش 15 درصدی روبرو شده است.

------------------------------------------------------------------------------------------------------

بانک پارسیان سود هر سهم سال مالی 91 خود را بر اساس عملکرد شش ماهه در حالی 547 ریال اعلام کرده است که قبلا 540 ریال اعلام کرده بود. در شش ماهه نیز 231 ریال ( معادل 42 درصد) آن را به طور واقعی محقق کرده است
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------
بانک تجارت نیز در شش ماهه 105 ریال به طور واقعی شناسایی کرده است.این در حالی ست که در شش ماهه سال قبل 198 ریال محقق کرده بود و در پایان سال به سود 331 ریالی دست یافته بود.آخرین سود هر سهم پیش بینی شده 35 تومان اعلام شده است

----------------------------------------------------

چادرملو ضمن اینکه در شش ماهه سود هر سهم سال جاری خود را از 99 تومان به 179 تومان افزایش داده است توانسته 886 ریال آن را نیز در نیمه نخست سال به طور واقعی پوشش دهد( پوشش تقریبا 50 درصدی)

ما در برآورد شش ماهه شرکت در تاریخ 25 شهریور مبلغ 76 تومان برآورد کرده بودیم که اگر مالیات را درآن برآورد حذف کنیم ( با توجه به معافیت مالیاتی شرکت) مبلغ 91 تومان به ازای هر سهم بدست می آمد.

دلایل مهم تعدیل مثبت 81 درصدی شرکت به شرح زیر می باشد:

1-افزایش مبلغ فروش بمیزان 26.56 درصد ، مشتمل بر افزایش در نرخ فروش محصولات بمیزان 23.56 درصد و افزایش در مقدار فروش محصولات بمیزان 3 درصد

 2- کاهش مبلغ بهای تمام شده کالای فروش رفته بمیزان 3.58 درصد مشتمل بر کاهش در بهای تمام شده هر تن بمیزان 5.65 درصد و افزایش در مقدار کالای فروش رفته بمیزان 2.07 درصد

3- افزایش در سایر درآمد های عملیاتی بمیزان 42.2 درصد

4- اثر حذف مالیات عملکرد با لحاظ معافیت ماده 159 قانون برنامه پنجم بمیزان صدرصد

برخی نکته های مهم گزارش منتشر شده :

1-      تولید و فروش شرکت نسبت به دوره شش ماهه سال قبل به ترتیب 22 و 11 درصد افزایش را نشان میدهد.

2-      شرکت پیش بینی کرده که کنسانتره آهن را 121 هزار تومان در هر تن و گندله را 245 هزار تومان در هر تن در 12 ماهه بفروشد این در حالی ست که در شش ماهه هر تن کنسانتره را 113 هزار تومان و هر تن گندله را 227 هزار تومان به فروش سانده است.

-----------------------------------------------------------------------------

دوقلوهای سنگ آهنی همانطور که انتظار میرفت تعدیل عایدی خوبی را در گزارش های شش ماهه اعلام کردند.کگل سود 1100 ریالی و قبلی خود را به 1393 ریال و کچاد نیز سود 990 ریالی اش را به 1789 ریال افزایش داده است.این تعدیل عایدی ها بر سود هر سهم ومعادن نیز تاثیر بسزایی دارد. سهم قبلی شرکت از سرمایه گذاری در دوقلوهای سنگ آهنی 166.4 میلیارد تومان بوده است که با سودهای جدید این دو شرکت و در نظر گرفتن همان تقسیم سود قبلی ، سهم شرکت از سرمایه گذاری در این دو شرکت به 247.4 میلیارد تومان میرسد که اختلافی 81 میلیارد تومانی با سهم شرکت از سرمایه گذاری های قبلی دارد که با توجه به سرمایه 650 میلیارد تومانی باعث افزایش 125 ریالی ومعادن فقط از تعدیل مثبت کگل و کچاد خواهد شد. / پرشین تحلیل